Financiën

Toelichting op hoofdlijnen

De totale lasten zijn met € 6,99 miljoen verhoogd. Dit wordt per product voornamelijk verklaard door:

• Stedelijk: De lasten stijgen met € 2,54 miljoen gestegen door investeringen in woningbouwimpuls, gedekt door het transformatiefonds. Verder zijn er kosten van € 1,99 miljoen voor volkshuisvesting, gedekt door het volkshuisvestingsfonds, en € 1,3 miljoen voor nazorg van de omgevingswet, gefinancierd uit de reserve. Daarnaast wordt € 1,0 miljoen besteed aan de regiodeal - dam tot dam, met dekking vanuit Rijksmiddelen, en € 0,74 miljoen aan verduurzaming van de woningvoorraad, gefinancierd uit specifieke uitkeringen. Verder volgen er kosten van € 0,1 miljoen voor juridische kosten van de omgevingswet, als knelpunt. Er geldt echter een daling van € 0,3 miljoen in de kosten voor omgevingsvergunningen, gedekt vanuit leges.
• Openbare ruimte: Hier is een daling van € 1,83 miljoen in de actualisatie van kapitaallasten (Jaarrekening 2023), terwijl er € 0,5 miljoen wordt besteed aan de regiodeal, met dekking vanuit Rijksmiddelen. Daarnaast zijn er kosten van € 0,32 miljoen voor beleidsintensivering van woningbouwimpuls, gedekt door het transformatiefonds, en € 0,22 miljoen voor bomenonderhoud, als knelpunt. Er wordt ook € 0,33 miljoen besteed aan het opruimen van schade Poly, waarvan € 0,07 miljoen een knelpunt is en € 0,26 miljoen wordt gedekt door participatie. Verder zijn er kosten van € 0,19 miljoen voor organisatieontwikkeling. Dit is gedekt vanuit de overhead.
• Mobiliteit: Hier is een daling van € 1,8 miljoen door de herschikking in de tijd van planstudie fase A en B. Daarnaast zijn er kosten van € 0,34 miljoen voor CA laadinfrastructuur, gedekt door het bestemmingsresultaat van 2023, en € 0,2 miljoen voor bijstellingen CDOKE. Ook wordt er € 0,15 miljoen besteed aan beleidsintensivering, met dekking van MRA subsidie van Provincie NH.
• Investerings- en Transformatiefonds: Er zijn kosten van € 0,55 miljoen voor de actualisatie van MPG 24.1, die neutraal zijn in MPG 24.1. Daarnaast is € 0,16 miljoen besteed aan Nauerna en omgeving.
• Grondzaken en vastgoed: Hier stijgen de kosten met € 0,31 miljoen door actualisatie van kapitaallasten.

De totale baten zijn met -€ 11,78 miljoen verhoogd. Dit wordt per product voornamelijk verklaard door:

• Stedelijk: De baten zijn hoger: -€ 2,07 miljoen door het Volkshuisvestingsfonds, -€ 0,74 miljoen door verduurzaming van de woningvoorraad, -€ 0,52 miljoen door MRA subsidie van Provincie NH, en -€ 0,48 miljoen door de Regiodeal.
• Openbare ruimte: Hier stijgen de baten met € 0,52 miljoen door de Regiodeal en €0,42 miljoen door een eenmalige bijdrage van HHNK voor de overdracht van beheer van wegen. Er is echter een daling van -€ 0,2 miljoen door bijstellingen CDOKE en -€ 0,15 miljoen door MRA subsidie van Provincie NH.
• Investerings- en Transformatiefonds: Hier is een stijging van -€ 5,75 miljoen door de actualisatie van MPG 24.1. en investeringsfonds 24.1.
• Grondzaken en vastgoed: De baten dalen met -€ 0,16 miljoen door actualisatie van vastgoed en -€ 0,15 miljoen door actualisatie van erfpacht.

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves:

• De toevoegingen aan reserves zijn met € 14,0 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk verklaard door:
  • Stedelijk: Er is een daling van -€ 0,66 miljoen door de decembercirculaire.
  • Investerings- en Transformatiefonds: Hier stijgen de toevoegingen met € 8,84 miljoen door resultaatbestemming voor het Investeringsfonds, € 2,97 mln. voor Brug Zijkanaal H met middelen van spreidingswet voor Gerrit Bolkade en € 1,49 mln. voor implementatie omgevingswet.
• De onttrekkingen aan reserves zijn met -€ 1,88 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk verklaard door:
  • Stedelijk: Er wordt € 0,11 miljoen minder onttrokken door actualisatie van de bestemmingsreserve GAF. Een bedrag van  -€ 0,56 miljoen wordt onttrokken voor implementatie van de omgevingswet.
  • Investerings- en Transformatiefonds: Hier wordt -€ 3,48 miljoen onttrokken voor WBI beleidsintensiverings- en voorbereidingskosten, -€ 2,0 miljoen voor Sportpark Hoornseveld en Sportpark de Omzoom, maar € 1,86 miljoen toegevoegd door de actualisatie van het investeringsfonds 24.1, en € 1,51 miljoen door actualisatie van MPG 24.1.
  • Gebiedsontwikkeling, Grondzaken en vastgoed: Hier wordt € 0,37 miljoen onttrokken door actualisatie van MPG 24.1.