Financiën

Toelichting op hoofdlijnen
Lasten: € 0,1 mln. hoger, veroorzaakt door:
Bodembeheer
De sanering van Kan Palen start niet eerder dan de tweede helft van dit jaar. Hiervoor worden naar verwachting in 2024 € 1,6 mln. minder kosten gemaakt. Deze worden alsnog begroot in 2025. Zie hiervoor ook de aanpassingen op de onttrekking Reserve Bodembeheer en de aanpassing op de inkomsten.

Energiearmoede
€ 1,8 mln. hogere lasten m.b.t. de uitgaven vanuit de SPUK Energiearmoede. Met deze wijzigingen worden de lasten en baten verdeeld over 2024 en 2025 in overeenstemming met het plan van aanpak Energiearmoede 2.0. Zie hiervoor ook de baten.
Volkshuisvestingsfonds en Woningbouwimpuls
Voor verduurzaming van huisvesting vanuit de subsidies Woningbouwimpuls (WBI) en Volkshuisvestingsfonds (VHF) worden € 0,9 mln. aan extra lasten begroot. Zie hiervoor ook de baten.

Duurzaamheid (CDOKE)
Met betrekking tot de CDOKE (Capaciteit voor Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid) worden de totale inkomsten voor 2024 verdeeld over directe capaciteit voor programma Duurzaamheid, capaciteitslasten die buiten programma 3 vallen, waaronder overheadslasten en dekking voor de Reserve Klimaatakkoord. Dit heeft een effect van € 1,1 mln. minder lasten in dit programma, en is ook zichtbaar bij de inkomsten en de stortingen in dit programma. Daarnaast heeft dit effect op de lasten bij programma 2 Verstedelijking en Programma 7 Bedrijfsvoering.

Overige lasten
De overige € 0,1 mln. aan hogere lasten worden veroorzaak door een aantal kleinere verschillen, waaronder een actualisatie op het bestedingsplan vergroening en biodiversiteit, capaciteit voor communicatie en de omgevingsdienst.

Baten: € 3,6 mln. hogere ontvangsten, veroorzaakt door:
Energiearmoede
€ 1,8 mln. hogere inkomsten uit de SPUK Energiearmoede. Zie hiervoor ook de lasten.

Bodembeheer
€ 0,6 mln. hogere inkomsten uit SPUK’s voor uitgaven die zijn uitgesteld uit 2023 en werkzaamheden die voorheen gedekt waren uit de reserve Bodembeheer. Zie hiervoor ook de aanpassingen op de reservemutaties en de lasten.

Volkshuisvestingsfonds
Voor verduurzaming worden € 0,7 mln. extra inkomsten verwacht uit het Volkshuisvestingsfonds (VHF). Zie hiervoor ook de lasten.

Kostenverdeling € 0,4 mln. hoger. Dit wordt verder toegelicht bij de paragraaf bedrijfsvoering.

Overige kleine verschillen
De overige extra inkomsten van € 0,1 mln. worden veroorzaakt door inkomsten uit Provinciale subsidies voor verduurzaming en klimaatmaatregelen.

Toelichting reserves
Toevoegingen Reserves
Vanuit de Subsidiabele lasten SPUK CDOKE wordt € 2,7 mln. gestort in de Reserve Klimaatakkoord. Zie hiervoor de toelichting op de lasten en de baten. Hiertegenover staan extra lasten waarvoor we uit dezelfde Reserve zullen onttrekken, zie hieronder.

Onttrekking Reserves per saldo € 0,2 mln. minder
Uit de reserve Bodembeheer wordt € 2,1 mln. minder onttrokken, deels doordat meer werkzaamheden uit SPUK’s gedekt wordt (zie verhoging baten) en deels doordat een deel van de werkzaamheden voor Kan Palen in 2025 zal worden uitgevoerd. Zie ook de lasten en de baten.
€ 0,8 mln. zal worden onttrokken uit de reserve Vergroening en Biodiversiteit. De voorgestelde uitgaven n.a.v. actualisatie van het bestedingsplan staan toegelicht bij programma verstedelijking en respectievelijk milieu.

Klimaatakkoord
Voor uitvoering voor het Zaans Klimaatakkoord wordt € 1,2 mln. onttrokken uit de reserve Klimaatakkoord. Dit is onder andere voor aanvullende capaciteit, zie ook de lasten en de baten m.b.t. het kopje Duurzaamheid (CDOKE).

Overige aanpassingen
De overige verschillen worden onder andere veroorzaakt door cofinanciering voor het Energiebesparingsakkoord uit de Reserve Duurzaamheidsfonds en gedeeltelijke dekking voor extra capaciteit voor het afvalbeleid uit de Reserve Klimaatakkoord. Deze overige verschillen hebben per saldo geen effect op de totale onttrekkingen van dit programma.