Saldo financieringsfunctie

De gemeente Zaanstad werkt vanuit totaalfinanciering. De aangetrokken leningen zijn niet één op één zijn gekoppeld aan de investeringsprojecten of verstrekte leningen. We bundelen schulden en tegoeden. We salderen alle gemeentelijke kastekorten en –overschotten, voordat we ons op de kapitaalmarkt begeven. De werkwijze is vastgelegd in de door de raad vastgestelde nota Financiering. Deze nota is in 2024 geactualiseerd en wordt opnieuw aan de gemeenteraad aangeboden. Het saldo financieringsfunctie is het verschil tussen de toegerekende rekenrente aan de begrotingsprogramma’s en de werkelijk betaalde rente over de lang- en kortlopende leningen.
In september 2023 heeft de Europese Centrale Bank (ECB) voor de achtste maal sinds 19 juli 2022 de rente verhoogd tot een percentage van 4 %.  De kortlopende rente is sinds juli 2023 weer gestegen boven aan de wat langer doorlopende rente. Eind maart 2024 betaal je voor een 10 jaars vaste lening een percentage van 2,87% en voor een zes maands lening is het tarief 3,86 %.
Bij de voorjaarsnota hebben wij de parameters voor aan te trekken leningen opnieuw vastgesteld op basis van de eind februari 2024 bekende rentestanden. Met het nieuwe scenario van 3,25 % voor langlopende geldleningen en 4 % voor kortlopende geldleningen hebben we een voordeel voor de begroting oplopend tot € 1 mln. in 2028 en incidenteel € 2,4 mln. voor 2024  ten opzichte van de begroting 2024. De percentages houden we constant voor 2024-2028. Drie keer per jaar bij de voorjaarsnota, begroting en Narap stellen we de rentebegroting bij indien noodzakelijk om het risico te verminderen.