Bedragen x € 1.000 | |||
Originele begroting | Mutatie | Gewijzigde begroting | |
Financiën | 2024 | 2024 | 2024 |
Lasten | 4.972 | -486 | 4.485 |
Baten | -450.108 | 89 | -450.019 |
Saldo van lasten en baten | -445.136 | -397 | -445.534 |
Toevoegingen reserves | 4.352 | 9.320 | 13.672 |
Onttrekkingen reserves | -3.607 | -21.311 | -24.917 |
Totaal saldo incl. reserve mutaties | -444.391 | -12.389 | -456.779 |
Toelichting op hoofdlijnen
De lasten in hoofdstuk Financiën dalen met € 0,49 mln. Dit is het gevolg van:
- Actualisatie van de kapitaallasten vanuit de meerjaren investeringsplanning (€ 1,75 mln.).
- In 2024 hoeft minder te worden geleend dan begroot als gevolg van achterblijvende investeringen (-€ 1,30 mln.).
- Er wordt een voordeel op de langlopende leningen verwacht als gevolg van de gedaalde marktrente. De inschatting is dat de lange rente zal dalen van 3,5% naar 3,25%. Dit leidt tot een voordeel van -€ 0,19 mln in 2024, oplopend tot een voordeel van -€ 1,0 mln. in 2028 en verder.
- Op grond van de analyse jaarrekeningresultaten is een stelpost opgenomen van - € 0,8 mln. aan lagere lasten. Richting de begroting moet dit nog ingevuld worden.
- De afwijking op apparaatslasten (€ 0,05 mln.) wordt toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.
De baten zijn € 0,09 mln. lager. Dit wordt per saldo veroorzaakt door:
- Een nadeel vanuit de decembercirculaire 2023 dat doorwerkt naar 2024 (€ 1,55 mln.).
- Er wordt in 2024 meer rente ontvangen doordat er veel liquide middelen zijn die rentedragend worden uitgezet, onder andere bij de schatkist (-€ 0,89 mln.).
- Er wordt in 2024 meer dividend ontvangen dan begroot (-€ 0,57 mln.).
Toelichting reserves
Er wordt € 9,3 mln. meer aan de reserves toegevoegd dan begroot.
- Ten eerste wordt dat veroorzaakt door een toevoeging van het resultaat 2023 aan de algemene reserve (€ 3,41 mln.).
- Ten tweede wordt € 1,84 mln. toegevoegd aan de reserve Budgetoverhevelingen. Dit betreft een herfasering naar 2025 van de Planstudie Bereikbaarheid groot infra
- Tenslotte is het voordelige saldo toegevoegd aan de egalisatiereserve (€ 4 mln. hoger dan begroot).
Er wordt -€ 21,31 mln. meer onttrokken aan de reserves (=dekking). Dit wordt veroorzaakt door:
- Het resultaat vanuit de jaarrekening 2023 wordt ingezet in 2024 (-€ 13,68 mln.).
- De vanuit de decembercirculaire 2023 ontvangen middelen zijn in 2023 niet meer besteed maar toegevoegd aan de reserve Vooruitontvangen AU. In 2024 worden deze middelen weer aan de reserve onttrokken en tevens besteed (-€ 4,57 mln.).
- In 2023 zijn enkele niet bestede incidentele middelen toegevoegd aan de reserve Budgetoverhevelingen. In 2024 worden deze middelen weer aan de reserve onttrokken en eveneens besteed (-€ 3,06 mln.)